企业培训
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    课程背景:

    中国经济新常态下,原材料、劳动力价格不断上升,竞争越趋激烈,利润越来越薄,如何降本增效,提高企业竞争力? 如何从企业内部挖潜提升绩效?

    没有人可以对抗趋势,互联网经济已蓬勃发展,冲击到大量传统企业的生态环境,如何转型?如何进行战略重构?如何在进行产品服务和业务模式创新的同时,提升战略执行力?

    今天的企业从未如此直面转型、战略重构、内部挖潜提升绩效的压力,这不仅关乎企业的基业长青,也关乎企业的生死存亡,全面预算管理做为战略实施的核心工具,承担着承接战略、规划投入、控制运营、绩效落地的重要职能,对企业成熟与发展起着重大推动作用。现实情况是企业为做预算而做预算;预算成为财务部门头疼的事,管控难,制作难,协调难,落实难;如何使预算真正创造价值,真正有效的承接战略?如何让预算进行有效的运营控制与成本控制?      如何减少预算编制数字的博弈”?如何让企业的绩效考核真正有助企业达成预算目标?

    本课程创造性的把专业财务、业务财务、公司战略、全面预算管理、平衡记分卡、战略绩效考核融合在一起,通过案例教学,快速帮助学员深入了解专业财务、运营财务、真正建立战略财务思维,让企业通过预算管理创造价值。

     

    课程收益:

    承接战略: 以企业战略规划为导向,战略目标为起点,深刻理解预算与企业战略的关系

    控制运营: 通过预算控制对企业经营活动进行量化的计划安排

    规范管理: 利用全面预算规范企业的管理、考核、监控体系

    优化配置: 运用全面预算优化配置资源,达到资源利用效率最大化

    构建体系:构建适合自己企业的预算管理体系的思路

     

    课程特色:

    本课程创造性的把专业财务、业务财务、公司战略、全面预算管理、平衡记分卡、战略绩效考核融合在一起,通过案例教学,快速帮助学员深入了解专业财务、运营财务、真正建立战略财务思维,让企业通过预算管理创造价值。

     

    课程时间:2天6小时/天 全面版

    授课对象:财务经理、预算财务、负责预算编制的相关业务经理、预算中心负责人

    授课方式:案例教学 + 案例讨论分享+讲师深度点评 + 现场咨询、辅导,互动分享及讲师点评时间超过40%

     

    课程模型:

     

     

     

     

     

     

     

     

     

    课程大纲:

    第一讲:财务、业务、总经理的战略及价值认知差异

    一、小组讨论: 财务、业务、总经理的价值认知差异:

    1、企业最重要的是什么?

    2、企业最大的价值是什么?

    二、树立以客户为导向的商业管理思维

    三、小组讨论:

    1、预算应从哪里出发?

    2、好的预算与差的预算最大的差异在哪?

    案例讨论:中国第一家报刊杂志 配送零售企业

    讨论内容:市场状况、目标客户、客户需求、业务模型、盈利模型、核心竞争力

     

    第二讲:商业模型及企业战略到底是什么?

    导入:没有战略的企业像没有灯塔的迷航,战略追求持续的竞争优势,但始终为客户创造最大的价值。

    实际案例:学员行业案例A

    实际案例:美菱电器冰箱事业部

    一、业务模型包括哪些部分?营销怎么推动?

    1、冰箱市场分析

    2、客户、产品、价格、渠道、推广及营销推动

    3、增长战略及其风险

    4、营销部门架构:产品导向、渠道导向、客户导向

    5、营销推动及费用

    二、工业时代与互联网时代商业模式有何异同?

    1、客户、产品、价格、渠道、推广及营销推动、服务、

    品牌、人才

    2、传统企业如何在互联网时代成功转型?

    3、如何构建有效盈利模型?

    4、企业中长期战略如何制定?包括哪些要素?

    三、企业中长期战略如何制定?包括哪些要素?

    实际案例:学员行业案例A

    实际案例:美菱冰箱

    讨论制定中长期战略,并与企业实际中长期战略对比。

    1、战略到底是什么?

    2、战略包括哪些要素?

    3、如何制定战略?

    4、如何进行战略管理?

    5、如何执行战略:平衡记分卡的应用

    1)战略执行的现状讨论

    2)平衡记分卡的四个维度

     

    第三讲:全面预算编制的技术流程

    导入:战略的实施至关重要,成功的战略实施需要管理层的强势推动、沟通、包括平衡记分卡、全面预算、绩效考核组成的战略实施工具。

    实际案例:学员行业案例A

    实际案例:美菱电器冰箱事业部

    一、基于平衡记分卡的全面预算管理能给企业带来什么?

    1、承接中长期战略

    2、规划短期与长期资源投入

    3、战略绩效考核落地

    4、成本控制

    二、预算在什么环境下起作用?

    1、有效中长期战略规划

    2、合适企业运营单元

    3、科学的绩效考核体系

    4、高层有力的推动与支持

    三、预算编制的技术流程

    1、预算组织的建立、职责与分工

    2、预算指导文件的下达

    3、预算推动会议及编制培训

    4、预算组织形式

    5、预算编制

    实际案例:学员行业案例A

    实际案例:美菱电器冰箱事业部

    1)销售预算

    2)生产预算

    3)费用预算

    4)资产预算

    5)现金流预算

    6)预算报表

    7)下达预算

    6、预算编制难点分析

    1)如何进行共同资源费用分摊?

    2) 战略重点投入的取舍

    3) 滚动预算编制

    4) 如何降低预算博弈?

     

    第四讲:企业中长期预算如何创造价值?

    实际案例:学员行业案例A

    实际案例:美菱电器冰箱事业部

    一、通过中长期企业预算承接战略、规划企业资源投入

    1、承接中长期战略

    2、规划短期与长期资源投入

    3、战略绩效考核落地

    4、成本控制

    二、通过战略绩效考核达成战略目标

    导入:绩效考核须为战略目标服务,制定科学的考核体系至关重要。

    1、如何确定收入、成本、利润、投资中心

    2、总经办绩效考核指标设计

    3、营销单元绩效考核指标设计

    4、生产员工绩效考核指标设计

    5、采购员工绩效考核指标设计

    6、研发员工绩效考核指标设计

    7、财务员工绩效考核指标设计

    三、通过现金流洞悉经营质量和风险

    导入:现金为王,苹果2015年三季度财报现金储备竟然为2057亿美元,如何平衡现金储备的安全与收益?如何做好现金流规划及财务杠杆的风险控制?这攸关企业的生死存亡与基业长青。

    1、现金流管理目标

    2、建立资金预算管理制度

    3、建立信用管理及应收管理制度

    4、资金紧张与宽松型企业价值管理异同

    5、稳健与激进型资金管理风格利弊

    6、警惕高负债率,做好财务杠杆与风险平衡

    7、新业务投资现金流管理

    四、建立符合预算及绩效考核管理需求的核算体系

    分渠道、区域、产品

    五、通过成本控制改善绩效

    无论战略的选择还是日常运营,成本考量占据

    很大比重。成本领先不只作用于成本动因,

    也取决于战略成本的选择。

    实际案例:京东商城

    实际案例:格力电器

    实际案例:美菱电器冰箱事业部

    1、成本领先是通用战略

    2、跨部门协调成本管理

    3、从价值链看战略成本管理

    4、研发成本管控

    5、采购成本管控

    6、生产成本管控

    7、人力成本管控

    8、费用控制

    9、库存成本管控

    10、成本控制分析

    六、通过财务分析把握经营关键

    导入:财务报表蕴含企业的枯荣兴衰密码,财务报表分析就是那把钥匙,看到企业的过去、现在、未来,支持管理层进行有效决策,不再迷航。

    实际案例:学员行业案例A

    实际案例:美菱电器冰箱事业部

    1、市场及对标分析

    2、战略及预算最重要指标及引领性指标分析

    3、收入分析

    4、成本、费用分析

    5、利润分析

    6、现金流分析

    7、绩效考核分析

    8、企业行动计划

     

    第五讲:总结、答疑互动